В России разрабатывается законопроект, призванный выявлять скрытые доходы, маскирующиеся под обыденные переводы. Как сообщает источник, инициатором инициативы выступил Минфин, который уже представил документ правительству.
Цели и механизмы закона
Основной задачей нового закона является расширение обмена данными между Федеральной налоговой службой (ФНС) и Центробанком. На сегодняшний день значительная часть поступлений, получаемых физическими лицами через безналичные переводы, остается вне контроля налоговых органов. Это создает возможность для уклонения от уплаты налогов.
Новый подход к трансакциям
На данный момент ФНС может запрашивать информацию о денежных операциях клиентов банков только при наличии оснований, прописанных в Налоговом кодексе. Тем не менее, переводы между физлицами часто не облагаются налогами, так как расцениваются как безвозмездные поступления. Однако, по мнению авторов законопроекта, многие из этих операций могут маскировать платежи за услуги или аренду.
«Центробанк, используя свои алгоритмы, сможет сопоставлять финансовые активы граждан с потоками их операций. Это позволит быстро выявлять аномалии, связанные с сокрытием доходов или отмыванием средств», — прокомментировал председатель Ассоциации юристов Игорь Черепанов.
Оптимизация контроля
Введение нового закона предполагает регулярный обмен данными между ФНС и Центробанком о банковских операциях, включая информацию о предоставлении или ограничении доступа к электронным средствам платежа. Кроме того, ИНН станет основным идентификатором пользователей при работе с банковскими счетами, что обеспечит более эффективное связывание данных о счетах и доходах различных граждан. Также предлагается дополнительный контроль за p2p-переводами, что подразумевает более тщательный мониторинг финансовых операций между физическими лицами.
